La Ventaja de BPAS

BPAS ofrece una suite complete de Servicios de VEBA/HRA y HSA. Con el continuo aumento de los costos de seguro médico y gastos, los planes de salud impulsados por el consumidor son grandes herramientas para los patronos y empleados que buscan estirar sus presupuestos de salud y crear un mercado de consumidores informados. Además, estos programas permiten a los patronos disfrutar de importantes ventajas fiscales adicionales.

Características

  • La plataforma de BPAS completamente integrada proporciona todos los servicios bajo un mismo techo. Actuamos como administrador de reclamos, recordkeeper de valoración diaria, clearing firm y custodio de activos. Una compañía. Una llamada.
  • Plataforma de inversión de arquitectura completamente abierta con servicios de gestión de inversiones opcionales 3(38) proporcionados por nuestra división de servicios fiduciarios.
  • Tarjetas de débito gratuitas con tecnología Smart-Card y la posibilidad de amontonar varios tipos de plan en una sola tarjeta.
  • Un app móvil conveniente lo hace fácil para que los participantes del plan puedan ver el saldo de su cuenta y reclamar reembolsos directamente desde su teléfono móvil (la captura electrónica de recibos).
  • Documento del Plan y los servicios de cumplimiento completo del plan ayudan a los clientes a cumplir con sus obligaciones regulatorias.
  • Los portales del web seguro permiten a los participantes y patronos administrar fácilmente sus cuentas en línea.

Diseñado Para

Los Servicios de VEBA/HRA de BPAS puede ser un una estrategia efectiva de beneficios para muchos patronos. Sin embargo, son particularmente populares entre los patrones municipales y del sector público, las escuelas y las universidades, y los grupos de la Unión de Taft-Hartley.

Una cuenta de ahorro para la Salud (HSA, por sus siglas en inglés) está diseñado para beneficiar a prácticamente cualquier patrono ofrezca beneficios médicos a los empleados. El cuidado de la salud es uno de los beneficios más vitales para atraer a los mejores talentos, pero también es uno de los beneficios más caros que puede ofrecer los patronos. Emparejado con un plan de salud de deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés), la HSA puede ayudar a los patronos a ahorrar en su línea de fondo ya que los HDHPs tienen primas de seguro significativamente más bajas que los planes de seguro tradicionales. Ellos crean un ambiente de plan de salud dirigido por el consumidor donde los empleados se vuelven conscientes y despiertos de cómo están gastando dólares de seguro de salud cada mes bajo el plan.

Lectura Adicional

Servicios de VEBA/HRA

Una Asociación de Beneficiarios Voluntarios de los Empleados (VEBA, por sus siglas en inglés), es un fideicomiso irrevocable, exento de impuestos según la sección 501(c)(9) del Código de Rentas Internas. Este tipo de fideicomiso se utiliza como un vehículo para que los patronos financien ciertos tipos de beneficios, incluyendo cuentas financiadas de reembolso de salud (HRA). Un VEBA/HRA es financiado exclusivamente por el patrono, que hace aportaciones pre fiscal a el fideicomiso en nombre de los empleados, para pagar los gastos médicos actuales y/o futuros de atención médica.

Un VEBA/HRA es uno de los planes de beneficios más flexibles, que lo hacen atractivo para muchos patronos. Los planes se pueden diseñar para adaptarse a necesidades específicas del patrón y del empleado. Algunas de las estrategias comunes utilizadas por los patronos son:

  • Financiación de primas después del empleo y gastos para los retirados
  • Fijación el VEBA con un HDHP para los empleados activos
  • Manteniendo reservas de salud médica y autofinanciamiento para futuros gastos médicos como un plan pre fondo del Governmental Accounting Standards Board (GASB) 45

El IRS permite que las aportaciones de VEBA/HRA y cualquier ganancia de inversión asociada se acumulen sobre una base libre de impuestos. Además, siempre y cuando se utilicen retiros para reembolsar un gasto médico elegible, la distribución también se considera libre de impuestos para el empleado, lo que lo convierte en una ventaja de impuestos triple. Los patronos disfrutan del beneficio de los ahorros fiscales, ya que no pagan impuestos FICA, compensación de trabajadores o seguro de desempleo sobre las aportaciones que hacen a la VEBA/HRA.

La flexibilidad de la VEBA/HRA ofrece varias formas para que los patronos hagan aportaciones, entre ellas:

  • Monto Específico de dólares hechas a intervalos específicos
  • Porcentaje del salario (grupos de la unión)
  • Programas de recompra de tiempo libre pagado y/o licencia medica acumulada sin usar

Además, debido a que el fideicomiso VEBA es considerado una entidad legal separada, los activos están protegidos de los acreedores del patrono administrador.

Cómo Funciona

Una vez que se realicen aportaciones al fondo Fiduciario, los participantes tienen la capacidad de invertir sus saldos de cuenta en un menú de ofertas de fondos mutuos similares a un plan 401(k). BPAS ofrece plataforma de inversión de arquitectura verdaderamente abierta, que permite a los patronos utilizar el más fuerte menú posible de inversiones, al tiempo que elimina cualquier conflicto de interés en la selección de fondos.

Los empleados pueden usar sus fondos de VEBA/HRA para el reembolso de gastos médicos elegibles fuera de su bolsillo. Todos los gastos médicos, según lo definido por el Código de la IRS Sección 213(d), son gastos elegibles bajo un arreglo típico de VEBA/HRA. Los saldos de la cuenta del empleado en el VEBA/HRA se pueden reinvertir del año del plan al año del plan. Esta característica hace que una VEBA/HRA sea una de las mejores herramientas con ventajas fiscales para que los empleados acumulen activos para pagar el rápido aumento de los costos médico posterior al empleo.

La tarjeta de débito gratuita es la manera más conveniente para que los participantes utilicen sus dólares de VEBA/HRA. Los participantes simplemente pasan su tarjeta en el momento de la compra, y los fondos son sacados directamente de su cuenta de VEBA/HRA. Además, las solicitudes para reclamar el reembolso se pueden hacer en línea a través de nuestro sitio web de participante o app móvil, o vía fax o correo. BPAS proporciona todos los documentos del plan necesarios y trabajo de conformidad. Trabajaremos con usted para diseñar un plan personalizado de VEBA/HRA que satisfaga las necesidades y los objetivos de su compañía. Nuestro sitio web del patrocinador, fácil de navegar, le proporciona todas las herramientas y recursos necesarios para administrar su plan de VEBA/HRA, al tiempo que agiliza la administración y elimina los trámites que consumen mucho tiempo.

BPAS ofrece una solución de VEBA/HRA integrada verticalmente. Actuamos como administrador de reclamos, valoración diaria de contabilidad (recordkeeper), clearing firm y custodio de activos, todo bajo un mismo techo. Esto es extremadamente raro en la industria. Es por esa razón que los clientes de BPAS ven como una alternativa refrescante las soluciones de múltiples proveedores. Una compañía. Una llamada.

Servicios de HSA

Hasta hace poco, el plan 401(k) era el instrumento focal para ayudar a los trabajadores estadounidenses ahorrar para su retiro. No es ningún secreto que los costos cada vez mayores de ofrecer beneficios de salud a los empleados son uno de los mayores gastos de una empresa. Como resultado, muchos patronos están añadiendo un plan de salud de alto deducible (HDHP, por sus siglas en inglés) a su variedad de ofertas de salud médica para proporcionar un cierto indulto. Ofreciendo un HDHP típicamente le cuesta a un patrono significativamente menos que un plan tradicional debido a las tarifas de primas más bajas, y ofrece ahorros a los participantes también.

¿Qué es una HSA?

Las cuentas de ahorros de salud (HSA, por sus siglas en inglés) son cuentas de ahorros médicas con ventajas tributarias disponibles para los empleados que están matriculados en un HDHP calificado de HSA. Tanto los empleados como los patronos pueden hacer aportaciones libres de impuestos a la cuenta HSA de un empleado. Debido a que las primas son significativamente más bajas que un plan de salud tradicional, los patronos y empleados normalmente utilizan algunos de los ahorros de costos que experimentan para contribuir a la HSA.

Cada año, el IRS establece límites específicos en lo que califica como un HDHP elegible para HSA, así como los límites de aportación que van a las cuentas. Los límites actuales del IRS son:

2017 INDIVIDUAL FamilIA
Deducible Anual Mínimo $1,300 $2,600
Máximo de Bolsillo $6,550 $13,100
Límite de Aportación $3,450 $6,850
Aportación adicional si la edad es más de 55 $1,000 $1,000

Al igual que un plan 401(k), los participantes tienen un conjunto de fondos mutuos en los que pueden dirigir inversiones. A través de la plataforma de inversión de arquitectura verdaderamente abierta de BPAS, ofrecemos menús de inversión de alta calidad en toda la gama de clases de activos. Los empleados se benefician de un acceso de inversión de primer dólar en su cuenta, un fondo de valor estable, y una gama de otros fondos con diferentes objetivos de inversión y perfiles de riesgo.

Ventajas fiscales 

Hay tres ventajas de impuestos clave para HSA, que puede proporcionar ahorros tributarios significativos tanto para los patronos como para los participantes:

  1. Las aportaciones a la HSA generalmente no están sujetas al impuesto federal sobre la renta.
  2. Las ganancias de inversión en una cuenta HSA típicamente crecen libres de impuestos.
  3. Distribuciones de una HSA son libres de impuestos, siempre y cuando los dólares se utilicen para pagar un gasto médico calificado.

Las Aportaciones que los empleados eligen para hacer en su HSA también proporcionan a los patronos un beneficio tributario al reducir su responsabilidad tributaria de FICA/nómina. Además de los costos de primas más bajos, este ahorro de impuestos es otra razón por la que los patronos deben motivar a los empleados a participar en una HSA y maximizar la participación de los empleados en el plan.

El Código de la IRS Sección 213(d) define los gastos médicos calificados. Estos gastos generalmente incluyen deducibles, coaseguro, copagos, medicamentos recetados, cuidado dental y visión, etc. Los participantes de la HSA recibirán una tarjeta de débito gratuita que les ofrece una forma rápida y fácil de pagar los gastos calificados. También pueden presentar reclamos de reembolso a través de nuestro sitio web del participante online  o en la aplicación móvil BPASClaims.

Similar a un plan 401(k), los saldos en una cuenta HSA se revolcarán del año del plan cada año. No existe la regla de “lo usas o lo pierdes”. Las cuentas HSA son propiedad del empleado titular, por lo que son portables y permanecen con el empleado durante el trabajo y durante el retiro.

Aunque las cuentas HSA y los planes 401(k) tienen similitudes, creemos que la mejor estrategia es ofrecer estos planes en tándem para ayudar a sus empleados a tener éxito ahorrando para su futuro. Desafortunadamente, muchos norteamericanos no están ahorrando lo suficiente para el retiro y enfrentan muchas incertidumbres financieras en su futuro, especialmente cuando se trata de costos de retiro de la salud. La HSA cumple con un doble propósito: permitir que los empleados ahorren para los costos de la salud actual y futuros, mientras que preservan los saldos del 401(k) para otros gastos no relacionados con sus gastos médicos durante los años de retiro. Y el uso libre de impuestos de estos fondos para los costos de la salud en el retiro es una ventaja importante en comparación con el tratamiento de “impuesto diferido” en la mayoría de las distribuciones del Plan-CD (excluyendo Roth).

Siguientes Pasos

¿Quiere aprender más?
Comuníquese con nosotros al trustsales@bpas.com o llámenos al 866-401-5272.