- Información del Cálculo
- Esta calculadora utilicé las ultimas reglas y tablas de expectativa de vida emitidas por el IRS, las cuales fueron terminadas el 16 de abril de 2002. Estas nuevas reglas del IRS eran opcionales durante el 2002, pero las mismas son obligatorias efectivo el 1 de enero de 2003. La última actualización de esta calculadora fue en enero del 2007 para asegurar que cumple con las reglas y regulaciones del IRS. Si usted tiene alguna pregunta, favor consultar con su asesor de impuestos en relación a su situación específica.
- Balance de cuenta al 31/dic de año previo a su año de distribución
- Este es el valor justo en el mercado de su cuenta al cierre de operaciones al día 31 de diciembre del año que precede. Para las IRA's no se hacen ajustes para aportaciones o distribuciones después de esa fecha. Si usted hace una transferencia de una cuenta en o antes del 31 de diciembre del año que precede y los fondos son recibidos por esa nueva cuenta en el año subsiguiente, usted tendrá que aumentar el valor justo en el mercado al 31 de diciembre por las cantidades transferidas no incluidas al 31 de diciembre en cualquiera de las cuentas.
- Su edad al 31/dic de su año de distribución
- Utilice su edad al 31 de diciembre para el año que usted esta computando su distribución.
- Edad del Beneficiario
- Utilice la edad de que su beneficiario cumplirá el año en que usted recibirá la distribución.
- Tasa de rendimiento estimada
- Esta es la tasa de rendimiento esperada de su cuenta. Solo se utilice para ayudar a proyectar el balance futuro de cuenta (el cual impactará su distribución mínima requerida). El por ciento de rendimiento real dependerá en gran parte del tipo de inversión que usted escoja. De enero de 1970 a diciembre de 2012 el por ciento de rendimiento promedio ponderado para el índice "S&P 500", incluyendo la reinversión de dividendos, fue aproximadamente 10.1% por año. Durante estos años el rendimiento mayor para un periodo de 12 meses fue de 61% mientras el menor fue de -43%. Las cuentas de ahorro en los bancos pagan un interés tan bajo como 1% o menos.
Es importante recordar que el por ciento de rendimiento futuro no se pueden predecir con certeza y que las inversiones que pagan un por ciento de rendimiento mayor están sujetos a un mayor riesgo y volatilidad. El por ciento de rendimiento real puede variar extensamente durante el su vida, especialmente en inversiones a largo plazo, incluyendo una potencial perdida de principal de su inversión.
- ¿Es su cumpleaños después del 30 de junio?
- Marque este encasillado si su cumpleaños es después del 30 de junio. Este es un factor para determinar si el IRS le requerirá comenzar sus distribuciones al os 70 o 71 años de edad, Para el computo de su primer año de distribución, el IRS específicamente establece que utilice la edad que cumple en el año que usted llegue a los 70½ años. Por ejemplo: si su cumpleaños está entre el 1 de enero y el 30 de junio, su primer año de distribución será a los 70 años de edad. Mientras que si su cumpleaños está entre el 1 de julio y el 31 de diciembre, su primer año de distribución será a los 71 años de edad.
- ¿Es su cónyuge su beneficiario?
- Marque este encasillado si su cónyuge es su beneficiario. Esto podría ser un factor para determinar si la tabla uniforme del IRS se utilizara o si usted podrá usar la Tabla de Expectativa de Vida Conjunta.
Las nuevas reglas del IRS utilizan una tabla uniforme para computar de todas las expectativas de vida para las distribuciones mínimas requeridas. La única excepción a esta regla es cuando el beneficiario es el cónyuge y este es 10 años más joven que el dueño de la cuenta. En esta situación se utiliza la tabla de expectativa de vida conjunta. La tabla de Expectativa de Vida Conjunta normalmente produce distribuciones requeridas menores.
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